關(guān)于渭南市臨渭區(qū)2018年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

和2019年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告

——2019年5月20日在渭南市臨渭區(qū)第十八屆

人民代表大會(huì)第三次會(huì)議上

渭南市臨渭區(qū)財(cái)政局

各位代表：

受區(qū)人民政府委托，現(xiàn)將我區(qū)2018年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2019年財(cái)政預(yù)算草案報(bào)告如下，請(qǐng)審議，并請(qǐng)區(qū)政協(xié)委員和列席人員提出意見。

一、2018年預(yù)算執(zhí)行情況和財(cái)政主要工作

2018年，在區(qū)委的正確領(lǐng)導(dǎo)和上級(jí)財(cái)政部門的大力支持下，在區(qū)人大的監(jiān)督指導(dǎo)下，聚焦“追趕超越”和“宜居宜游、富美臨渭”建設(shè)，以“發(fā)展型、共享型、績(jī)效型、法治型、服務(wù)型”財(cái)政為抓手，狠抓財(cái)政收入征管，積極推進(jìn)財(cái)稅改革，規(guī)范財(cái)政支出管理，著力打好防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)、精準(zhǔn)脫貧、污染防治三大攻堅(jiān)戰(zhàn)，財(cái)政各項(xiàng)工作穩(wěn)中有進(jìn)，全年預(yù)算執(zhí)行情況較好，確保了全區(qū)經(jīng)濟(jì)及社會(huì)事業(yè)的健康協(xié)調(diào)發(fā)展。

（一）一般公共預(yù)算收支情況

1、收入預(yù)算完成情況。2018年，全區(qū)財(cái)政總收入完成199800萬元，同比增長(zhǎng)14.81%，其中上劃中央104288萬元，上劃省級(jí)21553萬元，上劃市級(jí)35166萬元。區(qū)級(jí)一般預(yù)算收入完成38793萬元，占預(yù)算36800萬元的105.42%,同比增長(zhǎng)10.54%。分部門完成情況：稅務(wù)部門完成37361萬元（2018年7月國(guó)稅與地稅合并），占預(yù)算33360萬元的111.99%,同比增長(zhǎng)12.04%；財(cái)政部門完成1432萬元。

2、支出預(yù)算完成情況。全區(qū)實(shí)現(xiàn)一般預(yù)算支出441593萬元（權(quán)責(zé)發(fā)生制列支315萬元）,其中：區(qū)級(jí)一般預(yù)算支出完成219516萬元，占調(diào)整預(yù)算220000萬元的99.78%，較上年增長(zhǎng)2.44%，剔除新增一般債券資金減少和檢法兩院上劃因素，同口徑增長(zhǎng)8.11%。各科目支出情況：一般公共服務(wù)支出27471萬元；國(guó)防支出120萬元；公共安全支出2029萬元；教育支出115378萬元；科學(xué)技術(shù)支出1338萬元；文化體育與傳媒支出8806萬元；社會(huì)保障和就業(yè)支出76328萬元；醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出55791萬元；節(jié)能環(huán)保支出3117萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出64468萬元；農(nóng)林水支出49959萬元；交通運(yùn)輸支出5156萬元；資源勘探信息等支出1824萬元；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出822萬元；金融支出40萬元；國(guó)土海洋氣象等支出1015萬元；住房保障支出19535萬元；糧油物資儲(chǔ)備支出1683萬元；債務(wù)付息支出6662萬元；債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出51萬元。

3、收支平衡情況。按照現(xiàn)行財(cái)政體制算賬，地方一般預(yù)算收入38793萬元，加上返還性收入5107萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入219385萬元、新增一般債券收入30000萬元、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入145479萬元、上年結(jié)余7984萬元、調(diào)入資金14500萬元，減去上解上級(jí)支出10432萬元，全年可用財(cái)力450816萬元，減去一般預(yù)算支出441593萬元，再減去調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金753萬元，年末結(jié)余8470萬元，當(dāng)年實(shí)現(xiàn)收支平衡，略有結(jié)余。

（二）政府性基金預(yù)算收支情況

1、收入預(yù)算完成情況。政府性基金收入完成68511萬元，占調(diào)整預(yù)算68000萬元的100.75%。

2、支出預(yù)算完成情況。政府性基金支出完成79205萬元,占調(diào)整預(yù)算96932萬元的81.71%。各科目支出情況：社會(huì)保障和就業(yè)支出4430萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出66418萬元；農(nóng)林水支出252萬元；其他支出2531萬元；債務(wù)付息支出5538萬元；債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出36萬元。

3、收支平衡情況。政府性基金收入68511萬元,加上上級(jí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入7657萬元、新增專項(xiàng)債券收入20000萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)6692萬元，減去政府性基金支出79205萬元，再減去調(diào)出資金14500萬元，年末結(jié)余9155萬元，全部結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用。

（三）置換債券和再融資債券收支情況

上級(jí)財(cái)政部門下達(dá)我區(qū)置換債券資金15759萬元，用于世行貸款扣款68萬元、置換存量債務(wù)支出15691萬元；再融資債券23836萬元，用于償還到期政府債券本金23836萬元。

（四）財(cái)政總支出

一般公共預(yù)算支出441593萬元，加上政府性基金支出79205萬元，加上置換債券支出15759萬元和再融資債券支出23836萬元，全區(qū)財(cái)政總支出560393萬元。

（五）政府債務(wù)情況

截止2018年底，我區(qū)政府性債務(wù)余額426145萬元，其中政府負(fù)有償還責(zé)任債務(wù)423978萬元（未超出債務(wù)限額），政府負(fù)有擔(dān)保責(zé)任債務(wù)2167萬元。

（六）財(cái)政所做的主要工作

1、統(tǒng)籌推進(jìn)，三大攻堅(jiān)戰(zhàn)開局良好。突出打好防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)攻堅(jiān)戰(zhàn)。嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)債務(wù)管理政策，嚴(yán)禁違法違規(guī)舉債和融資擔(dān)保，制定落實(shí)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)化解方案，建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，積極置換到期債務(wù)，降低償債壓力，政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體下降。全力打好精準(zhǔn)脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)。投入財(cái)政扶貧資金44548萬元，實(shí)施易地扶貧移民搬遷工程，支持產(chǎn)業(yè)和行業(yè)扶貧，補(bǔ)齊基礎(chǔ)設(shè)施短板,全區(qū)精準(zhǔn)扶貧、精準(zhǔn)脫貧工作穩(wěn)步推進(jìn)。支持打好污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)。圍繞碧水、藍(lán)天、凈土目標(biāo)，投入資金8313萬元，推進(jìn)燃煤鍋爐拆改、散煤治理等鐵腕治霾工作，實(shí)施秦嶺北麓綜合整治，污染防治工作扎實(shí)有效開展。

2、加強(qiáng)征管，財(cái)政收入快速增長(zhǎng)。2018年，經(jīng)濟(jì)形勢(shì)穩(wěn)中有進(jìn)，房地產(chǎn)及相關(guān)行業(yè)加快發(fā)展，帶動(dòng)稅收收入快速增長(zhǎng)，全區(qū)財(cái)政收入增幅高、質(zhì)量好。強(qiáng)化組織收入目標(biāo)責(zé)任制，建立考核獎(jiǎng)懲機(jī)制，積極推進(jìn)稅收保障，開展稅收協(xié)助，全區(qū)齊抓共管收入機(jī)制高效運(yùn)轉(zhuǎn)。稅務(wù)部門加強(qiáng)收入征管，完善優(yōu)化征管措施，建立常態(tài)化納稅評(píng)估、稅務(wù)稽查、欠稅清繳機(jī)制，稅收收入增幅較大；全力協(xié)調(diào)推進(jìn)新稅種征管，摸清稅源底子，建立征管協(xié)作機(jī)制，實(shí)現(xiàn)水資源稅、環(huán)境保護(hù)稅順利開征。狠抓非稅收入管理，采取查票據(jù)控源頭等措施，促進(jìn)財(cái)政增收。

3、發(fā)揮職能，區(qū)域經(jīng)濟(jì)提質(zhì)增效。密切關(guān)注經(jīng)濟(jì)發(fā)展態(tài)勢(shì)，持續(xù)推動(dòng)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，積極落實(shí)減稅降費(fèi)和“三去一降一補(bǔ)”政策，減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)，支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。入股政府性融資擔(dān)保公司2000萬元，落實(shí)小額擔(dān)保貸款政策，擴(kuò)大小貸范圍，撥付貼息資金375.49萬元，引導(dǎo)更多金融資金支持大眾創(chuàng)業(yè)，促進(jìn)中小微企業(yè)發(fā)展和轉(zhuǎn)型升級(jí)?；I集資金4.4億元，全力保障軍博園、南湖公園、棚戶區(qū)改造等重大項(xiàng)目以及園林綠化、環(huán)境衛(wèi)生、生態(tài)保護(hù)等重點(diǎn)工作。

4、突出保障，民生福祉持續(xù)增進(jìn)。調(diào)整和優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，全面落實(shí)各項(xiàng)民生政策，統(tǒng)籌推進(jìn)教育、社保、衛(wèi)生、農(nóng)業(yè)等重點(diǎn)民生事業(yè)發(fā)展。支持教育優(yōu)先發(fā)展，撥付資金46069萬元，落實(shí)城鄉(xiāng)義務(wù)教育政策，實(shí)施營(yíng)養(yǎng)餐計(jì)劃，改善城鄉(xiāng)中小學(xué)辦學(xué)條件，推進(jìn)教育均衡發(fā)展。落實(shí)各項(xiàng)社保政策，撥付資金80010萬元，按時(shí)發(fā)放社會(huì)救助、高齡補(bǔ)貼、社區(qū)人員工資、義務(wù)兵優(yōu)待金，足額兌現(xiàn)養(yǎng)老、醫(yī)保、合療、低保擴(kuò)面提標(biāo)，保障各類優(yōu)撫對(duì)象和殘疾人生活補(bǔ)貼，社會(huì)保障水平進(jìn)一步提高。加大醫(yī)療衛(wèi)生投入，撥付資金11545萬元，深化醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革，疾病預(yù)防控制、婦幼保健等醫(yī)療服務(wù)能力不斷增強(qiáng)。完善就業(yè)創(chuàng)業(yè)體系，撥付資金2886萬元，保障2314名公益性崗位人員就業(yè)。全力支持鄉(xiāng)村振興，撥付資金2959萬元，加大農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，鄉(xiāng)村生產(chǎn)生活條件持續(xù)改善；落實(shí)耕地保護(hù)、農(nóng)機(jī)具補(bǔ)貼等強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)政策，“一折通”發(fā)放各類補(bǔ)貼資金4.3億元,人民群眾獲得感進(jìn)一步提升；撥付資金3280萬元，實(shí)施田園綜合體建設(shè)。

5、深化改革，財(cái)政管理有效提升。全面公開財(cái)政信息，全區(qū)部門和街鎮(zhèn)預(yù)決算向社會(huì)公開，財(cái)政預(yù)決算信息更加透明。加強(qiáng)“三公”經(jīng)費(fèi)管理，一般性支出進(jìn)一步降低，全區(qū)“三公”經(jīng)費(fèi)較上年下降3.79%。深化預(yù)算績(jī)效管理改革，完善評(píng)價(jià)指標(biāo)，全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效綜合評(píng)價(jià)和專項(xiàng)資金評(píng)價(jià)，預(yù)算績(jī)效管理體系初步建立。國(guó)地稅體制改革順利完成，去年7月國(guó)地稅機(jī)構(gòu)合并，統(tǒng)一開展稅收業(yè)務(wù)。實(shí)施社保征收體制改革，確保養(yǎng)老、醫(yī)療等社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)按計(jì)劃由稅務(wù)部門統(tǒng)一征收。建立扶貧資金監(jiān)控機(jī)制，完成扶貧資金信息化、系統(tǒng)化管理，扶貧資金監(jiān)管進(jìn)一步增強(qiáng)。優(yōu)化財(cái)政資金支付流程，全面加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)管理，資金支付效率明顯提高。深化政府采購(gòu)改革，規(guī)范政府采購(gòu)行為，全年實(shí)現(xiàn)采購(gòu)32671.7萬元，節(jié)約資金1005.7萬元。完善國(guó)有資產(chǎn)管理體系，加強(qiáng)全區(qū)行政事業(yè)單位資產(chǎn)信息、資產(chǎn)處置、出租出借管理，促進(jìn)國(guó)有資產(chǎn)保值增值。強(qiáng)化財(cái)政投資評(píng)審，累計(jì)送審項(xiàng)目209個(gè)323351.12萬元，審定290050.77萬元，審減率達(dá)到10.3%。落實(shí)新《會(huì)計(jì)法》和《政府會(huì)計(jì)制度》，加強(qiáng)會(huì)計(jì)人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)和繼續(xù)教育，開展領(lǐng)導(dǎo)干部財(cái)經(jīng)法規(guī)專題教育，全區(qū)領(lǐng)導(dǎo)干部財(cái)務(wù)管理意識(shí)和財(cái)務(wù)人員業(yè)務(wù)水平不斷提高。加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督檢查，開展“三公”經(jīng)費(fèi)、學(xué)校財(cái)務(wù)、扶貧資金、單位個(gè)人借款等專項(xiàng)檢查，全區(qū)單位財(cái)務(wù)管理更加規(guī)范。

各位代表，過去的一年，財(cái)政收入增長(zhǎng)較快，財(cái)政實(shí)力持續(xù)增強(qiáng)，財(cái)政改革與發(fā)展邁出了新步伐，取得了新進(jìn)展。這些成績(jī)得益于區(qū)委的正確領(lǐng)導(dǎo)，得益于區(qū)人大的有力監(jiān)督，也是各部門密切配合、扎實(shí)工作的結(jié)果，更是全區(qū)廣大財(cái)稅干部和財(cái)務(wù)工作者開拓創(chuàng)新、共同努力以及社會(huì)各界大力支持的結(jié)果。

同時(shí)，我們也清醒認(rèn)識(shí)到財(cái)政運(yùn)行中還存在著困難和挑戰(zhàn)，主要是經(jīng)濟(jì)下行壓力仍然較大，國(guó)家實(shí)施更大力度更大規(guī)模的減稅降費(fèi)政策，稅源結(jié)構(gòu)欠優(yōu)，財(cái)政增收后勁不足；推進(jìn)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革、?；颈Ｃ裆葎傂灾С隼^續(xù)增加，收支矛盾仍然尖銳；財(cái)政預(yù)算全面績(jī)效管理還沒有完全建立，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范壓力不小等。在今后的工作中，我們將高度重視，積極采取有力措施，逐步加以解決。

二、2019年財(cái)政預(yù)算草案

（一）指導(dǎo)思想。2019年預(yù)算編制的總體思路是：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，認(rèn)真落實(shí)中省市財(cái)政工作會(huì)議精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅(jiān)持新發(fā)展理念，堅(jiān)持高質(zhì)量發(fā)展，堅(jiān)持以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，圍繞區(qū)委決策部署，統(tǒng)籌推進(jìn)穩(wěn)增長(zhǎng)、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)各項(xiàng)工作，繼續(xù)打好防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)、精準(zhǔn)脫貧、污染防治三大攻堅(jiān)戰(zhàn)。精心組織財(cái)政收入，增強(qiáng)財(cái)政實(shí)力；牢固樹立過緊日子思想，盤活存量資金，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，突出民生，壓縮一般性支出，確保區(qū)級(jí)財(cái)政可持續(xù)發(fā)展；全面推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理，深化財(cái)稅改革，加快建設(shè)現(xiàn)代財(cái)政管理體系；圍繞中心，突出重點(diǎn)，全力保障經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展和社會(huì)大局穩(wěn)定，以優(yōu)異成績(jī)慶祝中華人民共和國(guó)成立70周年。

（二）預(yù)算草案。按照上述預(yù)算編制的總體思路，提出如下預(yù)算草案：

1、一般公共財(cái)政收入預(yù)算。2019年一般預(yù)算收入為40800萬元，較上年增長(zhǎng)5.18%，其中：稅務(wù)部門38300萬元；財(cái)政部門2500萬元。

2、一般公共財(cái)政支出預(yù)算。按照“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生”的原則，結(jié)合各項(xiàng)法定支出規(guī)定，2019年一般預(yù)算支出為309279萬元，其中：區(qū)本級(jí)支出預(yù)算206000萬元、上級(jí)預(yù)下專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付支出103279萬元。分科目情況：一般公共服務(wù)支出27048萬元；國(guó)防支出61萬元；公共安全支出1762萬元；教育支出74330萬元；科學(xué)技術(shù)支出131萬元；文化旅游體育與傳媒支出1913萬元；社會(huì)保障和就業(yè)支出78873萬元；衛(wèi)生健康支出51605萬元；節(jié)能環(huán)保支出2177萬元;城鄉(xiāng)社區(qū)支出10607萬元；農(nóng)林水支出29512萬元；交通運(yùn)輸支出1943萬元；資源勘探信息等支出330萬元；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出424萬元；自然資源海洋氣象等支出693萬元；住房保障支出13176萬元；糧油物資儲(chǔ)備支出237萬元;災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出389萬元；預(yù)備費(fèi)支出6000萬元；債務(wù)付息支出8068萬元。一般債務(wù)還本支出28萬元，科目為“債務(wù)還本支出”。

3、政府性基金收支預(yù)算。2019年政府性基金收入預(yù)算為50000萬元（我區(qū)政府性基金收入，主要是土地使用權(quán)出讓金收入，預(yù)計(jì)2019年可能實(shí)現(xiàn)50000萬元），科目為：“國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入”。政府性基金支出預(yù)算為61954萬元，其中區(qū)本級(jí)政府性基金支出預(yù)算49956萬元、上級(jí)預(yù)下專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付支出2843萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)資金支出9155萬元。分科目情況：社會(huì)保障和就業(yè)支出5418萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出46096萬元；農(nóng)林水支出124萬元；彩票公益金安排的支出3679萬元；債務(wù)付息支出6637萬元。專項(xiàng)債務(wù)還本支出44萬元，科目為：“債務(wù)還本支出”。

以上財(cái)政支出預(yù)算，僅安排了我區(qū)目前預(yù)計(jì)的可用財(cái)力，在預(yù)算執(zhí)行中，支出預(yù)算可能會(huì)有所調(diào)整，屆時(shí)再向區(qū)人大常委會(huì)報(bào)告。

三、2019年財(cái)政主要工作

（一）突出工作重點(diǎn)，打好三大攻堅(jiān)戰(zhàn)。在防范和化解重大風(fēng)險(xiǎn)方面，嚴(yán)格執(zhí)行債務(wù)管理政策，規(guī)范政府舉債融資方式，嚴(yán)控增量，逐步消化存量，加強(qiáng)政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，完善應(yīng)急處置機(jī)制，防范政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。在精準(zhǔn)脫貧方面，足額落實(shí)扶貧政策，繼續(xù)加大涉農(nóng)資金整合力度，加快資金支付，鞏固脫貧攻堅(jiān)成果，確保脫貧任務(wù)圓滿完成。在污染防治方面，全面落實(shí)生態(tài)環(huán)境保護(hù)各項(xiàng)政策，加大資金支持，實(shí)施鐵腕治霾，減少污染物排放，讓天更藍(lán)、山更綠、水更清、生態(tài)環(huán)境更美好。

（二）支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展，增強(qiáng)財(cái)政實(shí)力。支持招商引資，引進(jìn)優(yōu)秀企業(yè)和優(yōu)質(zhì)項(xiàng)目，增強(qiáng)經(jīng)濟(jì)和財(cái)政發(fā)展后勁。落實(shí)積極財(cái)政政策，實(shí)施減稅降費(fèi)，減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)，支持制造業(yè)、民營(yíng)經(jīng)濟(jì)和中小企業(yè)發(fā)展。通過助保貸、農(nóng)保貸、擔(dān)保公司等財(cái)政杠桿，支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展，培育新的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)點(diǎn)。加強(qiáng)收入征管，持續(xù)推進(jìn)稅收保障，實(shí)施綜合治稅，突出重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)企業(yè)和重點(diǎn)項(xiàng)目稅收征繳，確保完成全年收入預(yù)算。全力爭(zhēng)取支持，鼓勵(lì)部門、單位加強(qiáng)與上級(jí)溝通銜接，更多爭(zhēng)取項(xiàng)目和資金，增強(qiáng)財(cái)政和發(fā)展實(shí)力。

（三）堅(jiān)持財(cái)政為民，切實(shí)保障民生。統(tǒng)籌財(cái)力，優(yōu)先保障基本民生，提高人民群眾獲得感、幸福感。支持實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，堅(jiān)持農(nóng)業(yè)農(nóng)村優(yōu)先發(fā)展，做好安全飲水、廁所改革、村容村貌提升等鄉(xiāng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。支持教育均衡發(fā)展，完善義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，落實(shí)各項(xiàng)免學(xué)費(fèi)和困難學(xué)生資助政策，改善辦學(xué)條件，提升教育教學(xué)環(huán)境。完善社會(huì)保障制度，落實(shí)城鄉(xiāng)養(yǎng)老、新型合療、醫(yī)療救助、城鄉(xiāng)低保、五保供養(yǎng)、殘疾人生活補(bǔ)助等各項(xiàng)社保政策，提高社會(huì)保障水平。落實(shí)積極就業(yè)政策，鼓勵(lì)創(chuàng)業(yè)帶動(dòng)就業(yè)。加大醫(yī)療衛(wèi)生投入，推進(jìn)醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革。支持實(shí)施文化惠民工程，提高公共文化服務(wù)能力。

（四）深化財(cái)政改革，提升財(cái)政效能。深化預(yù)算管理改革，實(shí)施人大預(yù)算聯(lián)網(wǎng)，提升預(yù)算編制的規(guī)范性和準(zhǔn)確性，增強(qiáng)預(yù)算剛性。深化預(yù)算績(jī)效管理改革，加快建立全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績(jī)效管理體系。加強(qiáng)“三公”經(jīng)費(fèi)管理，堅(jiān)持厲行節(jié)約，壓縮和控制一般性支出，做到“三公”經(jīng)費(fèi)不增加、不超預(yù)算。繼續(xù)推進(jìn)預(yù)決算信息公開，細(xì)化公開內(nèi)容，做到全面細(xì)致、規(guī)范透明。推進(jìn)政府采購(gòu)電子化，嚴(yán)格執(zhí)行政府采購(gòu)限額標(biāo)準(zhǔn)，確保政府采購(gòu)公開、公平、公正。深化國(guó)庫(kù)集中支付改革，優(yōu)化資金支付流程，提高資金支付效率，優(yōu)質(zhì)高效服務(wù)全區(qū)。

各位代表，2019年是新中國(guó)成立70周年，是決勝全面建成小康社會(huì)第一個(gè)百年奮斗目標(biāo)的關(guān)鍵之年，我們將在區(qū)委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在社會(huì)各界的大力支持下，依法接受人大監(jiān)督，開拓創(chuàng)新，迎難而上，扎實(shí)工作，更加積極地發(fā)揮財(cái)政作用，為建設(shè)“宜居宜游，富美臨渭”、實(shí)現(xiàn)臨渭經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量健康發(fā)展作出新的更大貢獻(xiàn)！

名詞解釋

1、一般公共預(yù)算。指對(duì)以稅收為主體的財(cái)政收入，安排用于保障和改善民生、推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展、維護(hù)國(guó)家安全、維持國(guó)家機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。

2、政府性基金預(yù)算。指國(guó)家對(duì)依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內(nèi)向特定對(duì)象征收、收取或者以出讓土地、發(fā)行彩票等其他方式籌集的資金，專項(xiàng)用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預(yù)算。

3、財(cái)政總收入。即一般公共預(yù)算收入與上劃中央、省、市收入之和，反映本地區(qū)當(dāng)年組織的財(cái)政收入總規(guī)模。

4、一般公共預(yù)算收入。包括各項(xiàng)稅收收入和非稅收入，按照財(cái)政部規(guī)定的統(tǒng)一科目和口徑統(tǒng)計(jì)的收入，包括區(qū)級(jí)固定收入以及中央與省、市、區(qū)共享收入中區(qū)級(jí)所得部分。

5、轉(zhuǎn)移支付。指上級(jí)政府按照有關(guān)法律、財(cái)政體制和政策規(guī)定，給予下級(jí)政府的補(bǔ)助資金。財(cái)政轉(zhuǎn)移支付包括為均衡地區(qū)間基本財(cái)力由下級(jí)政府統(tǒng)籌安排使用而設(shè)立的一般性轉(zhuǎn)移支付以及用于辦理特定事項(xiàng)設(shè)立的專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付。

6、國(guó)庫(kù)集中支付改革。指建立以國(guó)庫(kù)單一賬戶體系為基礎(chǔ)，資金繳撥以國(guó)庫(kù)集中支付為主要形式的財(cái)政國(guó)庫(kù)管理制度。國(guó)庫(kù)集中支付有財(cái)政直接支付和財(cái)政授權(quán)支付兩種方式，國(guó)庫(kù)集中支付的資金范圍包括所有財(cái)政預(yù)算資金。

7、“三公”經(jīng)費(fèi)。指因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國(guó)（境）的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)反映單位公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)及燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費(fèi)用。

8、“一折通”。全稱為惠農(nóng)補(bǔ)貼“一折通”。就是將國(guó)家直接補(bǔ)貼給農(nóng)民的各種財(cái)政性補(bǔ)貼資金，實(shí)行“一戶一折一號(hào)”管理，通過農(nóng)村信用社直接打入農(nóng)戶個(gè)人存折賬戶的兌付方式，然后由農(nóng)民自己到金融部門領(lǐng)取，從而防止資金通過部門和基層單位甚至個(gè)人發(fā)放帶來的滯撥、克扣、挪用現(xiàn)象的發(fā)生。

9、預(yù)算績(jī)效管理。指根據(jù)績(jī)效理念，制定明確的公共支出績(jī)效目標(biāo)，建立規(guī)范的績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，對(duì)績(jī)效目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)程度進(jìn)行評(píng)價(jià)，并把評(píng)價(jià)結(jié)果與預(yù)算編制緊密結(jié)合起來，形成不斷循環(huán)的綜合過程。

10、地方政府一般債券和專項(xiàng)債券。地方政府一般債券是指省、自治區(qū)、直轄市政府為沒有收益的公益性項(xiàng)目發(fā)行的、約定一定期限內(nèi)主要以一般公共預(yù)算收入還本付息的政府債券。地方政府專項(xiàng)債券是指省、自治區(qū)、直轄市政府為有一定收益的公益性項(xiàng)目發(fā)行的、約定一定期限內(nèi)以公益性項(xiàng)目對(duì)應(yīng)的政府性基金或?qū)ｍ?xiàng)收入還本付息的債券。

11、地方政府置換債券。指地方政府在利率適度的條件下，通過借新債還舊債，將所欠的債務(wù)順利延后的一種債券，用來緩解地方債務(wù)壓力。

12、再融資債券。指在上級(jí)核定額度內(nèi)發(fā)行的，用于償還以前年度發(fā)行的政府債券本金的政府債券，包括再融資一般債券和再融資專項(xiàng)債券。

13、預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。指各級(jí)財(cái)政通過超收安排的具有儲(chǔ)備性質(zhì)的基金，用于彌補(bǔ)短收年份預(yù)算執(zhí)行的收支缺口，以及視預(yù)算平衡情況，在安排年初預(yù)算時(shí)調(diào)入并安排使用，基金的安排使用接受同級(jí)人大及其常委會(huì)的監(jiān)督。

相關(guān)情況說明

一、臨渭區(qū)2019年財(cái)政轉(zhuǎn)移支付情況的說明

2019年預(yù)計(jì)財(cái)政轉(zhuǎn)移支付收入268507萬元。

（一）一般性轉(zhuǎn)移支付收入160121萬元。其中：均衡性轉(zhuǎn)移支付收入110018萬元；縣級(jí)基本財(cái)力保障機(jī)制獎(jiǎng)補(bǔ)資金10603萬元；固定數(shù)額補(bǔ)助收入26014萬元；其他收入13486萬元。

（二）返還性收入5107萬元。

（三）專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入預(yù)下103279萬元。其中：一般公共服務(wù)支出10萬元；國(guó)防支出61萬元；公共安全支出839萬元；教育支出14007萬元；文化旅游體育與傳媒支出100萬元；社會(huì)保障和就業(yè)支出32576萬元；衛(wèi)生健康支出35767萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出550萬元；農(nóng)林水支出15050萬元；住房保障支出4319萬元。

二、2018年地方政府債務(wù)情況說明

（一）債務(wù)限額情況。渭南市財(cái)政局《關(guān)于調(diào)整臨渭區(qū)高新區(qū)2018年政府債務(wù)限額的通知》（渭財(cái)辦預(yù)［2019］147號(hào)），核定我區(qū)2018年政府債務(wù)限額424708萬元，其中：一般債務(wù)限額241708萬元，專項(xiàng)債務(wù)限額183000萬元。較上年新增債務(wù)限額50780萬元,其中新增一般債務(wù)限額30780萬元，新增專項(xiàng)債務(wù)限額20000萬元。

（二）政府債務(wù)余額及分類情況。2018年末，我區(qū)政府性債務(wù)余額426145萬元，其中：政府負(fù)有償還責(zé)任的債務(wù)423978萬元（一般債務(wù)241067萬元、專項(xiàng)債務(wù)182911萬元）；政府或有債務(wù)2167萬元。

（三）限額內(nèi)政府債券使用情況。

1、新增債券使用情況。2018年省政府代為發(fā)行我區(qū)新增債券50000萬元，嚴(yán)格按照省上要求“2018年新增債券優(yōu)先用于公益性資本支出，不得用于經(jīng)常性支出和各類中央明令禁止的項(xiàng)目支出”的規(guī)定使用。新增一般債券用于脫貧攻堅(jiān)項(xiàng)目30000萬元。新增專項(xiàng)債券用于土地儲(chǔ)備項(xiàng)目6500萬元、用于棚戶區(qū)改造項(xiàng)目13500萬元。

2、置換債券和再融資債券使用情況。2018年省政府在我區(qū)債務(wù)限額內(nèi)代為發(fā)行置換債券15759萬元、再融資債券23836萬元。

置換債券使用情況：一般置換債券10441萬元用于置換存量一般債務(wù),專項(xiàng)置換債券5318萬元用于置換存量專項(xiàng)債務(wù)。

再融資債券使用情況：再融資一般債券11572萬元用于償還到期地方政府一般債券本金，再融資專項(xiàng)債券12264萬元用于償還到期地方政府專項(xiàng)債券本金。

（四）地方政府債務(wù)還本付息情況。2018年一般債務(wù)還本22013萬元、專項(xiàng)債務(wù)還本17582萬元；一般債務(wù)付息6662萬元、專項(xiàng)債務(wù)付息5538萬元。2019年預(yù)計(jì)一般債務(wù)還本28928萬元、專項(xiàng)債務(wù)還本17744萬元；一般債務(wù)付息8068萬元、專項(xiàng)債務(wù)付息6637萬元。

? ? ? ? 附件：2019政府預(yù)算公開附表.pdf