關(guān)于渭南市臨渭區(qū)2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

和2021年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告

——2021年3月10日在渭南市臨渭區(qū)第十八屆

人民代表大會(huì)第五次會(huì)議上

渭南市臨渭區(qū)財(cái)政局

各位代表：

受區(qū)人民政府委托，現(xiàn)將我區(qū)2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算草案報(bào)告如下，請(qǐng)審議，并請(qǐng)區(qū)政協(xié)委員和列席人員提出意見(jiàn)。

一、2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和財(cái)政主要工作

2020年是臨渭區(qū)發(fā)展進(jìn)程中極為艱難的一年，一年來(lái)，在區(qū)委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大及其常委會(huì)的監(jiān)督指導(dǎo)下，我們認(rèn)真落實(shí)區(qū)人大關(guān)于財(cái)政年度預(yù)算和調(diào)整預(yù)算草案的決議，全區(qū)上下積極應(yīng)對(duì)經(jīng)濟(jì)下行壓力和新冠疫情帶來(lái)的不利影響，充分發(fā)揮財(cái)政職能，嚴(yán)格執(zhí)行政府“過(guò)緊日子”要求，兜實(shí)兜牢“三?！钡拙€(xiàn)，保障民生支出，全力打好三大攻堅(jiān)戰(zhàn)，努力提升財(cái)政管理水平，全年預(yù)算執(zhí)行情況總體平穩(wěn)，有力推動(dòng)了全區(qū)經(jīng)濟(jì)恢復(fù)和社會(huì)大局穩(wěn)定。

（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況

1、收入預(yù)算完成情況。2020年，全區(qū)財(cái)政總收入完成190454萬(wàn)元，同比下降29.47%，其中：上劃中央100260萬(wàn)元，上劃省級(jí)18294萬(wàn)元，上劃市級(jí)31119萬(wàn)元。區(qū)級(jí)一般預(yù)算收入完成40781萬(wàn)元，占預(yù)算40700萬(wàn)元的100.2%，超收81萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)4.84%。分部門(mén)完成情況：稅務(wù)部門(mén)完成38775萬(wàn)元，占預(yù)算的101.77%，財(cái)政部門(mén)完成2006萬(wàn)元。

2、支出預(yù)算完成情況。全區(qū)實(shí)現(xiàn)一般預(yù)算支出450386萬(wàn)元（權(quán)責(zé)發(fā)生制列支71萬(wàn)元），較上年增長(zhǎng)0.65%，其中：區(qū)級(jí)一般預(yù)算支出完成240429萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算242124萬(wàn)元的99.3%。各科目支出情況：一般公共服務(wù)支出31672萬(wàn)元；國(guó)防支出135萬(wàn)元；公共安全支出593萬(wàn)元；教育支出119102萬(wàn)元；科學(xué)技術(shù)支出51萬(wàn)元；文化旅游體育與傳媒支出3448萬(wàn)元；社會(huì)保障和就業(yè)支出103693萬(wàn)元；衛(wèi)生健康支出37103萬(wàn)元；節(jié)能環(huán)保支出4356萬(wàn)元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出39037萬(wàn)元；農(nóng)林水支出72730萬(wàn)元；交通運(yùn)輸支出4194萬(wàn)元；資源勘探工業(yè)信息等支出885萬(wàn)元；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出1724萬(wàn)元；自然資源海洋氣象等支出1964萬(wàn)元；住房保障支出15513萬(wàn)元；糧油物資儲(chǔ)備支出2498萬(wàn)元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1248萬(wàn)元；其他支出1132萬(wàn)元；債務(wù)付息支出9236萬(wàn)元；債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出72萬(wàn)元。

3、債務(wù)還本情況。一般債務(wù)還本914萬(wàn)元，科目為：地方政府一般債務(wù)還本支出。

4、收支平衡情況。按照現(xiàn)行財(cái)政體制算賬，一般預(yù)算收入40781萬(wàn)元（超收81萬(wàn)元調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金），加上返還性收入5107萬(wàn)元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入160079萬(wàn)元、專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入175930萬(wàn)元、新增一般債券收入10084萬(wàn)元、上年結(jié)余6792萬(wàn)元、調(diào)入資金33195萬(wàn)元、特殊轉(zhuǎn)移支付收入26508萬(wàn)元、抗疫特別國(guó)債省級(jí)預(yù)留資金6995萬(wàn)元，減去上解上級(jí)支出12132萬(wàn)元、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金81萬(wàn)元，全年可用財(cái)力453258萬(wàn)元，減去一般預(yù)算支出450386萬(wàn)元、一般債務(wù)還本支出914萬(wàn)元，結(jié)余1958萬(wàn)元，當(dāng)年實(shí)現(xiàn)收支平衡，略有結(jié)余。（以上數(shù)據(jù)均為初步結(jié)算口徑）

（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況

1、收入預(yù)算完成情況。政府性基金收入完成75805萬(wàn)元，占預(yù)算50000萬(wàn)元的151.61%。

2、支出預(yù)算完成情況。政府性基金支出完成59611萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算120847萬(wàn)元的49.32%。各科目支出情況：文化旅游體育與傳媒支出92萬(wàn)元；社會(huì)保障和就業(yè)支出4074萬(wàn)元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出31091萬(wàn)元；其他支出1289萬(wàn)元；債務(wù)付息支出7060萬(wàn)元；債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出60萬(wàn)元；抗疫特別國(guó)債安排的支出15945萬(wàn)元。

3、債務(wù)還本情況。專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)還本12296萬(wàn)元，科目為：地方政府專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)還本支出。

4、收支平衡情況。政府性基金收入75805萬(wàn)元，加上上級(jí)專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入8006萬(wàn)元、抗疫國(guó)債收入18951萬(wàn)元、新增專(zhuān)項(xiàng)債券收入58600萬(wàn)元、上年結(jié)余7775萬(wàn)元，減去政府性基金支出59611萬(wàn)元、調(diào)出資金33195萬(wàn)元、專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)還本支出12296萬(wàn)元，再減去結(jié)轉(zhuǎn)下年支出50853萬(wàn)元，結(jié)余13182萬(wàn)元。（以上數(shù)據(jù)均為初步結(jié)算口徑）

（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況

2020年收到上級(jí)下達(dá)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)資金429萬(wàn)元，全部結(jié)轉(zhuǎn)下年使用。

（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況

2020年社會(huì)保險(xiǎn)基金收入55570萬(wàn)元，社會(huì)保險(xiǎn)基金支出42606萬(wàn)元，結(jié)余12964萬(wàn)元，全部結(jié)轉(zhuǎn)下年使用。

（五）再融資債券收支情況

上級(jí)下達(dá)我區(qū)再融資債券資金52604萬(wàn)元，償還到期政府一般債券本金。

（六）財(cái)政總支出

一般公共預(yù)算支出450386萬(wàn)元，加上政府性基金支出59611萬(wàn)元，加上債務(wù)還本支出13210萬(wàn)元，加上再融資債券支出52604萬(wàn)元，全年財(cái)政總支出575811萬(wàn)元。

（七）政府債務(wù)情況

2020年底，我區(qū)政府性債務(wù)余額488393.37萬(wàn)元，其中：政府負(fù)有償還責(zé)任的債務(wù)486864.17萬(wàn)元（未超出債務(wù)限額），政府負(fù)有擔(dān)保責(zé)任的債務(wù)1529.2萬(wàn)元。

全區(qū)財(cái)政收支正在核實(shí)清理中，上級(jí)補(bǔ)助結(jié)算對(duì)賬尚在進(jìn)行，最終數(shù)據(jù)會(huì)有一些變化，待決算匯審編出后，再向人大常委會(huì)報(bào)告。

（八）財(cái)政主要工作

1、強(qiáng)化保障措施，打贏新冠疫情防控阻擊戰(zhàn)。面對(duì)新冠肺炎疫情，按照區(qū)委的統(tǒng)一安排部署，第一時(shí)間建立疫情防控經(jīng)費(fèi)保障和應(yīng)急機(jī)制，按照急事急辦、特事特辦的原則，實(shí)施疫情防控政府采購(gòu)和資金撥付“綠色通道”，安排9167萬(wàn)元保障常態(tài)化疫情防控支出所需的醫(yī)療物資采購(gòu)、人員補(bǔ)助等必要支出，為新冠疫情防控阻擊戰(zhàn)的全面勝利提供有力資金保障。落實(shí)中省市復(fù)工復(fù)產(chǎn)政策，下達(dá)復(fù)產(chǎn)復(fù)工資金1322萬(wàn)元，大力促進(jìn)我區(qū)企業(yè)加快復(fù)工復(fù)產(chǎn)、復(fù)商復(fù)市，有力推動(dòng)了全區(qū)經(jīng)濟(jì)恢復(fù)。

2、加強(qiáng)收入征管，嚴(yán)格落實(shí)減稅降費(fèi)政策。面對(duì)依然嚴(yán)峻的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和國(guó)家減稅降費(fèi)的客觀實(shí)際，財(cái)稅部門(mén)齊抓共管，突出征收重點(diǎn)，扎實(shí)開(kāi)展稅費(fèi)征收專(zhuān)項(xiàng)檢查，加大應(yīng)繳未繳稅收收入征收力度，嚴(yán)厲打擊偷、逃、抗、騙等涉稅違法行為，切實(shí)提高稅收收入比重，嚴(yán)格非稅收繳管理，堅(jiān)持“以票控費(fèi)”，規(guī)范收繳程序，確保應(yīng)收盡收，財(cái)政收入預(yù)期目標(biāo)順利完成。同時(shí)，不折不扣落實(shí)中省各項(xiàng)減稅降費(fèi)政策，持續(xù)加大政策宣傳力度，嚴(yán)格執(zhí)行“落實(shí)減稅降費(fèi)政策八不準(zhǔn)”，全年減稅降費(fèi)1.9億元，切實(shí)減輕了企業(yè)負(fù)擔(dān)。搶抓中省政策機(jī)遇，爭(zhēng)取上級(jí)資金121138萬(wàn)元，其中：特殊轉(zhuǎn)移支付和抗疫特別國(guó)債省級(jí)預(yù)留資金33503萬(wàn)元、新增債券資金68684萬(wàn)元、抗疫國(guó)債資金18951萬(wàn)元，增強(qiáng)我區(qū)財(cái)力，保障了重點(diǎn)項(xiàng)目支出需要。

3、過(guò)好“緊日子”，堅(jiān)決保障“三?！敝С觥ＵJ(rèn)真貫徹落實(shí)中省市關(guān)于政府過(guò)“緊日子”要求，在支出安排上堅(jiān)持有保有壓，把足額保障“三?！敝С鲎鳛椤傲€(wěn)”、“六?！惫ぷ髦c(diǎn)，足額安排預(yù)算，兜牢“三保”底線(xiàn)。大力壓減一般性支出和非剛性支出，在年初壓縮20%一般性支出的基礎(chǔ)上，執(zhí)行中再壓縮30%，全年壓減支出2959萬(wàn)元。同時(shí)，嚴(yán)格執(zhí)行經(jīng)費(fèi)開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)，強(qiáng)化“三公”經(jīng)費(fèi)管理，硬化預(yù)算執(zhí)行約束，建立“三保”預(yù)算執(zhí)行和庫(kù)款監(jiān)控機(jī)制，干部職工工資津補(bǔ)貼正常發(fā)放，基層正常運(yùn)轉(zhuǎn)，民生等重點(diǎn)支出得到有力保障。

4、以人民為中心，著力保障和改善民生。積極落實(shí)就業(yè)資金2100萬(wàn)元，支持做好高校畢業(yè)生、退役軍人、教師等重點(diǎn)人群就業(yè)工作。優(yōu)先落實(shí)教育政策，安排資金42999萬(wàn)元，足額落實(shí)教師工資待遇不低于公務(wù)員政策，各學(xué)段公用經(jīng)費(fèi)、營(yíng)養(yǎng)餐計(jì)劃、免學(xué)費(fèi)、助學(xué)金、困難補(bǔ)貼等教育民生政策優(yōu)先保障，教育質(zhì)量和教學(xué)設(shè)施全面提升。全面落實(shí)社會(huì)保障政策，城鄉(xiāng)居民基礎(chǔ)養(yǎng)老金最低標(biāo)準(zhǔn)提高到115.5元，城鄉(xiāng)低保保障標(biāo)準(zhǔn)分別提高7%和12%，全年累計(jì)撥付困難群眾救助資金10021萬(wàn)元，發(fā)放臨時(shí)價(jià)格補(bǔ)貼634萬(wàn)元。支持醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展，全年衛(wèi)生健康支出37103萬(wàn)元，城鄉(xiāng)基本醫(yī)療保險(xiǎn)政府補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)提高到550元，人均基本公共衛(wèi)生服務(wù)經(jīng)費(fèi)提高到74元，基本公衛(wèi)、醫(yī)療救助、疾病防控、參合補(bǔ)助、醫(yī)療保險(xiǎn)等較好保障，全區(qū)人民群眾醫(yī)療健康水平明顯提升。落實(shí)創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款貼息資金300萬(wàn)元，推動(dòng)大眾創(chuàng)業(yè)、萬(wàn)眾創(chuàng)新。大力支持保障性安居工程建設(shè)，全年撥付保障性住房、老舊小區(qū)改造、移民搬遷、危房改造等補(bǔ)助資金24643萬(wàn)元。安排2273萬(wàn)元，加快公共文化體育設(shè)施建設(shè)，促進(jìn)文化和旅游產(chǎn)業(yè)發(fā)展。

5、發(fā)揮財(cái)政職能，支持打贏三大攻堅(jiān)戰(zhàn)。充分發(fā)揮財(cái)政職能作用，按照扶貧資金投入“兩個(gè)不低于”要求，足額安排區(qū)級(jí)扶貧資金1950萬(wàn)元，及時(shí)撥付專(zhuān)項(xiàng)扶貧資金16875萬(wàn)元，各項(xiàng)扶貧政策及時(shí)落實(shí)。同時(shí)，強(qiáng)化扶貧資金監(jiān)管，實(shí)施扶貧專(zhuān)項(xiàng)資金績(jī)效評(píng)價(jià)，提升扶貧資金管理效益。積極支持污染防治，足額落實(shí)生態(tài)環(huán)境保護(hù)資金1338萬(wàn)元，下達(dá)散煤治理及雙替代項(xiàng)目資金3018萬(wàn)元，促進(jìn)了全區(qū)治污降霾工作深入開(kāi)展。積極防范政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，堅(jiān)持底線(xiàn)思維，按照“遏制增量、消化存量”思路，償還到期政府債務(wù)本金13210萬(wàn)元，利息16296萬(wàn)元，多渠道籌措資金，圓滿(mǎn)完成了隱性債務(wù)化解目標(biāo)任務(wù)。

6、深化財(cái)政改革，有效提升管理能力。加強(qiáng)中央直達(dá)資金的使用管理，全年直達(dá)資金73737萬(wàn)元，嚴(yán)格規(guī)范資金使用范圍和程序，加快了資金下達(dá)進(jìn)度，提高了資金使用效率。不斷深化預(yù)算績(jī)效管理，對(duì)全區(qū)預(yù)算單位從預(yù)算編制、執(zhí)行、管理等方面開(kāi)展績(jī)效評(píng)價(jià)，由社會(huì)中介機(jī)構(gòu)重點(diǎn)對(duì)道路綠化、文化旅游、公園建設(shè)、農(nóng)村飲水、高齡補(bǔ)貼、易地搬遷、垃圾處理、安置小區(qū)等八類(lèi)資金進(jìn)行評(píng)價(jià)，客觀反映支出績(jī)效，促進(jìn)單位提高績(jī)效管理意識(shí)和水平。上線(xiàn)新的惠民補(bǔ)貼資金“一卡通”管理系統(tǒng)，各類(lèi)財(cái)政惠民補(bǔ)貼資金精準(zhǔn)、及時(shí)、安全地發(fā)放到補(bǔ)貼對(duì)象手中。“陜西財(cái)政云”核心系統(tǒng)上線(xiàn)運(yùn)行，預(yù)算單位全部通過(guò)“財(cái)政云”編制了2020年部門(mén)預(yù)算，指標(biāo)管理、國(guó)庫(kù)集中支付、財(cái)政與預(yù)算單位會(huì)計(jì)核算等系統(tǒng)有序運(yùn)行，初步建立了財(cái)政資金分配使用全程留痕、信息追溯的科學(xué)化監(jiān)管機(jī)制。進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政投資評(píng)審和政府采購(gòu)，評(píng)審?fù)顿Y項(xiàng)目59個(gè)，送審66459萬(wàn)元，核減5746萬(wàn)元；審批政府采購(gòu)33892萬(wàn)元，實(shí)際采購(gòu)32480萬(wàn)元，節(jié)約資金1412萬(wàn)元。完善行政事業(yè)單位固定資產(chǎn)管理制度，嚴(yán)格審批國(guó)有資產(chǎn)出租、出借，向人大常委會(huì)報(bào)告了2019年行政事業(yè)性國(guó)有資產(chǎn)管理情況，國(guó)有資產(chǎn)管理進(jìn)一步規(guī)范。理順街鎮(zhèn)財(cái)政所管理體制，強(qiáng)化業(yè)務(wù)指導(dǎo)和資金監(jiān)管，街鎮(zhèn)財(cái)政所管理水平明顯提升。配合人大，初步建立預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督機(jī)制。

各位代表，2020年財(cái)政工作取得了一定成績(jī)，我區(qū)被省財(cái)政廳、人力資源和社會(huì)保障廳表彰為全省財(cái)政系統(tǒng)管理和改革工作先進(jìn)集體，這是區(qū)委正確領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，是區(qū)人大有力監(jiān)督的結(jié)果，是各位代表關(guān)心和支持的結(jié)果，也是各街鎮(zhèn)、各部門(mén)努力工作的結(jié)果。在取得成績(jī)的同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識(shí)到，當(dāng)前我區(qū)財(cái)政發(fā)展依然面臨諸多矛盾和困難。受經(jīng)濟(jì)下行壓力加大、減稅降費(fèi)等因素影響，地方收入增收困難，加之抗疫特別國(guó)債、特殊轉(zhuǎn)移支付退出，相應(yīng)影響地方財(cái)力，保障“三?！敝С鰤毫υ黾?，財(cái)政收支矛盾更加突出；債務(wù)存量較大，防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)任務(wù)艱巨；預(yù)算績(jī)效管理有序?qū)嵤?，但廣度和深度有待進(jìn)一步加強(qiáng)。針對(duì)這些問(wèn)題，我們將認(rèn)真研究，繼續(xù)采取有效措施，努力加以解決。

二、2021年財(cái)政預(yù)算草案

（一）指導(dǎo)思想。2021年預(yù)算編制的總體思路是：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為統(tǒng)領(lǐng)，深入貫徹落實(shí)黨的十九大和十九屆五中全會(huì)精神以及中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議和財(cái)政工作會(huì)議精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，鞏固拓展疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展成果，按照區(qū)委決策部署，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六保”任務(wù)，以推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展為主題，堅(jiān)持黨政機(jī)關(guān)過(guò)緊日子，加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，持續(xù)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，始終堅(jiān)持“三?！眱?yōu)先原則，深化財(cái)稅體制改革，防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，強(qiáng)化預(yù)算約束和績(jī)效管理，確保“十四五”開(kāi)好局，以?xún)?yōu)異成績(jī)慶祝建黨100周年。

（二）2021年預(yù)算草案。按照上述預(yù)算編制的整體思路，提出如下預(yù)算草案：

1、一般公共財(cái)政收支預(yù)算

一般公共財(cái)政收入預(yù)算。2021年一般公共財(cái)政收入預(yù)算為42700萬(wàn)元，較上年增長(zhǎng)4.5%以上，其中：稅務(wù)部門(mén)40633萬(wàn)元；財(cái)政部門(mén)2067萬(wàn)元。

一般公共財(cái)政支出預(yù)算。按照“以收定支”和“三保”優(yōu)先原則，結(jié)合各項(xiàng)法定支出規(guī)定，2021年一般公共財(cái)政支出預(yù)算為248575萬(wàn)元，其中：區(qū)本級(jí)預(yù)算支出223000萬(wàn)元（“三?！敝С鲱A(yù)算206118萬(wàn)元）、上級(jí)預(yù)下專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付支出25575萬(wàn)元。分科目情況：一般公共服務(wù)支出29850萬(wàn)元；國(guó)防支出50萬(wàn)元；公共安全支出921萬(wàn)元；教育支出58144萬(wàn)元；科學(xué)技術(shù)支出17萬(wàn)元；文化旅游體育與傳媒支出1892萬(wàn)元；社會(huì)保障和就業(yè)支出56746萬(wàn)元；衛(wèi)生健康支出16527萬(wàn)元；節(jié)能環(huán)保支出1804萬(wàn)元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出16478萬(wàn)元；農(nóng)林水支出29286萬(wàn)元；交通運(yùn)輸支出2976萬(wàn)元；資源勘探工業(yè)信息等支出332萬(wàn)元；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出284萬(wàn)元；金融支出50萬(wàn)元；自然資源海洋氣象等支出750萬(wàn)元；住房保障支出14301萬(wàn)元；糧油物資儲(chǔ)備支出217萬(wàn)元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1127萬(wàn)元；預(yù)備費(fèi)5273萬(wàn)元；其他支出3000萬(wàn)元；債務(wù)付息支出8550萬(wàn)元。

2、政府性基金收支預(yù)算

政府性基金收入預(yù)算。2021年政府性基金收入預(yù)算為50000萬(wàn)元，科目為：“土地使用權(quán)出讓金收入”。

政府性基金支出預(yù)算。按照“以收定支”原則，政府性基金支出預(yù)算116476萬(wàn)元，其中區(qū)本級(jí)政府性基金支出預(yù)算62792萬(wàn)元（含上年結(jié)余13182萬(wàn)元）、上年結(jié)轉(zhuǎn)資金支出50853萬(wàn)元、上級(jí)預(yù)下專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付支出2831萬(wàn)元。分科目情況：社會(huì)保障和就業(yè)支出6325萬(wàn)元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出98158萬(wàn)元；農(nóng)林水支出8萬(wàn)元；其他支出626萬(wàn)元；債務(wù)付息支出8353萬(wàn)元;抗疫特別國(guó)債安排的支出3006萬(wàn)元。

債務(wù)還本支出預(yù)算。2021年專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)還本支出預(yù)算390萬(wàn)元，科目為：地方政府專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)還本支出。

3、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收支預(yù)算

2021年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)上年結(jié)轉(zhuǎn)資金429萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出預(yù)算429萬(wàn)元。

4、社會(huì)保險(xiǎn)基金收支預(yù)算

2021年社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)算46682萬(wàn)元，社會(huì)保險(xiǎn)基金支出預(yù)算46576萬(wàn)元。

以上財(cái)政支出預(yù)算，僅安排了我區(qū)目前預(yù)計(jì)的可用財(cái)力，在預(yù)算執(zhí)行中，支出預(yù)算可能會(huì)有所調(diào)整，屆時(shí)再向人大常委會(huì)報(bào)告。

三、2021年財(cái)政重點(diǎn)工作

（一）聚焦財(cái)源建設(shè)，提高財(cái)政收入質(zhì)量。圍繞財(cái)源建設(shè)，加大對(duì)重點(diǎn)企業(yè)、重點(diǎn)項(xiàng)目的扶持力度，促進(jìn)大眾創(chuàng)業(yè)、萬(wàn)眾創(chuàng)新；支持招商引資和科技企業(yè)技術(shù)升級(jí)改造，做優(yōu)做強(qiáng)我區(qū)重點(diǎn)行業(yè)和產(chǎn)業(yè)，著重培育主體財(cái)源、持續(xù)財(cái)源和新型財(cái)源。利用財(cái)稅扶持政策，支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展，鞏固和拓展減稅降費(fèi)成效，清理和規(guī)范涉企收費(fèi)項(xiàng)目，減輕企業(yè)稅費(fèi)負(fù)擔(dān)。緊盯收入目標(biāo)，夯實(shí)征管責(zé)任，充分利用綜合治稅平臺(tái)，加強(qiáng)稅源分析，做到應(yīng)收盡收，確保全年財(cái)政收入順利完成。

（二）堅(jiān)持政府過(guò)緊日子，牢牢兜住“三?！钡拙€(xiàn)。繼續(xù)貫徹落實(shí)關(guān)于政府過(guò)“緊日子”的各項(xiàng)要求，精打細(xì)算，統(tǒng)籌兼顧，大力壓縮非剛性、非重點(diǎn)支出，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)等一般性支出，在預(yù)算編制和執(zhí)行、政府采購(gòu)、資產(chǎn)配置等方面，做到厲行節(jié)約、有保有壓，兜實(shí)兜牢“三?！敝С龅拙€(xiàn)。堅(jiān)持“三?！眱?yōu)先，足額編制預(yù)算，不留缺口，預(yù)算執(zhí)行中，強(qiáng)化預(yù)算約束，嚴(yán)控預(yù)算追加，確?！叭！鳖A(yù)算優(yōu)先執(zhí)行到位。

（三）優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，千方百計(jì)增進(jìn)民生福祉。堅(jiān)持盡力而為、量力而行，加大優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)力度，建立民生支出清單制度，統(tǒng)籌用好就業(yè)補(bǔ)助資金，支持改善城鄉(xiāng)辦學(xué)條件，認(rèn)真落實(shí)家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生資助政策，足額保障教師工資待遇，落實(shí)提高退休人員基本養(yǎng)老金水平和養(yǎng)老服務(wù)業(yè)高質(zhì)量發(fā)展扶持政策，支持完善社會(huì)救助制度和全民參保計(jì)劃，適當(dāng)提高城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)籌資標(biāo)準(zhǔn)，支持新冠疫苗免費(fèi)接種和公立醫(yī)院改革，切實(shí)增強(qiáng)人民群眾獲得感、幸福感，不斷滿(mǎn)足人民日益增長(zhǎng)的美好生活需要。

（四）落實(shí)支農(nóng)政策，支持實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。保持扶貧工作到鄉(xiāng)村振興工作過(guò)渡期內(nèi)財(cái)政支出政策和資金規(guī)模不變，完善財(cái)政支農(nóng)政策體系，深入推進(jìn)涉農(nóng)資金整合，鞏固提升脫貧攻堅(jiān)成效，加強(qiáng)扶貧項(xiàng)目資金監(jiān)督管理和績(jī)效評(píng)價(jià)；落實(shí)易地搬遷后續(xù)扶持政策，支持推進(jìn)高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田和農(nóng)田水利建設(shè)，落實(shí)耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼，支持保障糧食安全。全面貫徹綠水青山就是金山銀山理念，聚焦藍(lán)天、碧水、凈土保衛(wèi)戰(zhàn)，加大污染防治財(cái)政資金投入力度，確保污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)取得實(shí)效。進(jìn)一步強(qiáng)化鎮(zhèn)辦財(cái)政管理，加大人員培訓(xùn)力度，規(guī)范工作流程，夯實(shí)財(cái)政基層工作。

（五）全力防范風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。統(tǒng)籌財(cái)政政策和資金，聚焦重點(diǎn)領(lǐng)域、薄弱環(huán)節(jié)和高質(zhì)量發(fā)展，通過(guò)打緊預(yù)算盤(pán)子、盤(pán)活存量資金、爭(zhēng)取省市補(bǔ)助以及整合和統(tǒng)籌專(zhuān)項(xiàng)資金，多渠道引水，做強(qiáng)財(cái)政實(shí)力。全面防范和化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)格執(zhí)行政府舉債融資負(fù)面清單，嚴(yán)控政府債務(wù)規(guī)模，堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量，按時(shí)償還政府債務(wù)本息，確保不發(fā)生系統(tǒng)性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。支持平臺(tái)公司轉(zhuǎn)型升級(jí)，促進(jìn)平臺(tái)公司加快發(fā)展。精心謀劃、儲(chǔ)備、申報(bào)惠民生、補(bǔ)短板、增后勁的債券項(xiàng)目，切實(shí)發(fā)揮專(zhuān)項(xiàng)債券資金的帶動(dòng)作用，促進(jìn)我區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展。

（六）深化財(cái)政改革，不斷提升財(cái)政管理水平。全面實(shí)施財(cái)政預(yù)算績(jī)效管理，將預(yù)算安排與績(jī)效目標(biāo)、績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果掛鉤，切實(shí)做到“花錢(qián)必問(wèn)效、無(wú)效必問(wèn)責(zé)”。不斷完善政府預(yù)算體系，推進(jìn)預(yù)算管理一體化建設(shè)，加大政府性基金預(yù)算與一般公共預(yù)算的統(tǒng)籌力度。繼續(xù)完善預(yù)決算公開(kāi)機(jī)制，強(qiáng)化責(zé)任，細(xì)化內(nèi)容，主動(dòng)接受社會(huì)各界監(jiān)督。加強(qiáng)政府采購(gòu)監(jiān)督管理，規(guī)范政府采購(gòu)行為，提高政府采購(gòu)質(zhì)量和效率。進(jìn)一步完善國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管機(jī)制，規(guī)范國(guó)有資產(chǎn)配置、管理、處置程序，推進(jìn)國(guó)資國(guó)企改革，依法向人大常委會(huì)報(bào)告國(guó)有資產(chǎn)管理情況。重點(diǎn)推進(jìn)行政事業(yè)單位內(nèi)控制度建設(shè)，加強(qiáng)會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)培訓(xùn)，進(jìn)一步夯實(shí)預(yù)算單位財(cái)務(wù)管理基礎(chǔ)，全面提高依法理財(cái)能力。繼續(xù)配合人大做好預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督工作。

各位代表，2021年財(cái)政工作任務(wù)艱巨、責(zé)任重大，我們將以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，在區(qū)委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大的監(jiān)督指導(dǎo)下，開(kāi)拓創(chuàng)新，真抓實(shí)干，努力完成2021年各項(xiàng)財(cái)政工作任務(wù)，為實(shí)現(xiàn)臨渭新時(shí)代追趕超越新篇章作出新的更大的貢獻(xiàn)。

名詞解釋

1、一般公共預(yù)算。指對(duì)以稅收為主體的財(cái)政收入，安排用于保障和改善民生、推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展、維護(hù)國(guó)家安全、維持國(guó)家機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。

2、政府性基金預(yù)算。指國(guó)家對(duì)依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內(nèi)向特定對(duì)象征收、收取或者以出讓土地、發(fā)行彩票等其他方式籌集的資金，專(zhuān)項(xiàng)用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預(yù)算。

3、財(cái)政總收入。即一般公共預(yù)算收入與上劃中央、省、市收入之和，反映本地區(qū)當(dāng)年組織的財(cái)政收入總規(guī)模。

4、一般公共預(yù)算收入。包括各項(xiàng)稅收收入和非稅收入，按照財(cái)政部規(guī)定的統(tǒng)一科目和口徑統(tǒng)計(jì)的收入，包括區(qū)級(jí)固定收入以及中央與省、市、區(qū)共享收入中區(qū)級(jí)所得部分。

5、轉(zhuǎn)移支付。指上級(jí)政府按照有關(guān)法律、財(cái)政體制和政策規(guī)定，給予下級(jí)政府的補(bǔ)助資金。財(cái)政轉(zhuǎn)移支付包括為均衡地區(qū)間基本財(cái)力由下級(jí)政府統(tǒng)籌安排使用而設(shè)立的一般性轉(zhuǎn)移支付以及用于辦理特定事項(xiàng)設(shè)立的專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付。

6、“三公”經(jīng)費(fèi)。指因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國(guó)（境）的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)反映單位公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)及燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接侍費(fèi)反映單位按規(guī)定開(kāi)支的各類(lèi)公務(wù)接待（含外賓接待）費(fèi)用。

7、“一卡通”。就是將國(guó)家直接補(bǔ)貼給公民的各種財(cái)政性補(bǔ)貼資金，實(shí)行“一戶(hù)一折一號(hào)”管理，通過(guò)農(nóng)村信用社直接打入個(gè)人賬戶(hù)的兌付方式，然后由公民自己到金融部門(mén)領(lǐng)取，從而防止資金通過(guò)部門(mén)和基層單位甚至個(gè)人發(fā)放帶來(lái)的滯撥、克扣、挪用現(xiàn)象的發(fā)生，建立補(bǔ)貼資金發(fā)放的綠色通道，確保資金及時(shí)、足額、安全發(fā)放到位。

8、預(yù)算績(jī)效管理。指根據(jù)績(jī)效理念，制定明確的公共支出績(jī)效目標(biāo)，建立規(guī)范的績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，對(duì)績(jī)效目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)程度進(jìn)行評(píng)價(jià)，并把評(píng)價(jià)結(jié)果與預(yù)算編制緊密結(jié)合起來(lái)，形成不斷循環(huán)的綜合過(guò)程。

9、地方政府一般債券和專(zhuān)項(xiàng)債券。地方政府一般債券是指省、自治區(qū)、直轄市政府為沒(méi)有收益的公益性項(xiàng)目發(fā)行的、約定一定期限內(nèi)主要以一般公共預(yù)算收入還本付息的政府債券。地方政府專(zhuān)項(xiàng)債券是指省，自治區(qū)，直轄市政府為有一定收益的公益性項(xiàng)目發(fā)行的、約定一定期限內(nèi)以公益性項(xiàng)目對(duì)應(yīng)的政府性基金或?qū)ｍ?xiàng)收入還本付息的債券。

10、再融資債券。指在上級(jí)核定額度內(nèi)發(fā)行的，用于償還以前年度發(fā)行的政府債券本金的政府債券，包括再融資一般債券和再融資專(zhuān)項(xiàng)債券。

11、預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。指各級(jí)財(cái)政通過(guò)超收安排的具有儲(chǔ)備性質(zhì)的基金，用于彌補(bǔ)短收年份預(yù)算執(zhí)行的收支缺口，以及視預(yù)算平衡情況，在安排年初預(yù)算時(shí)調(diào)入并安排使用，基金的安排使用接受同級(jí)人大及其常委會(huì)的監(jiān)督。

12、財(cái)政云。財(cái)政云是采用全面云化模式，實(shí)現(xiàn)各區(qū)域基礎(chǔ)設(shè)施的云化+財(cái)政應(yīng)用微服務(wù)化，采取大應(yīng)用拆分成小應(yīng)用，快速迭代、持續(xù)交付、資源彈性分配，快速響應(yīng)業(yè)務(wù)需求，充分發(fā)揮云的優(yōu)勢(shì)，徹底解決長(zhǎng)期困擾財(cái)政部門(mén)的數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)龐雜、業(yè)務(wù)流程脫節(jié)、信息資源分散、數(shù)據(jù)無(wú)法共享等問(wèn)題。

13、特殊轉(zhuǎn)移支付。建立特殊轉(zhuǎn)移支付機(jī)制，主要是常規(guī)的財(cái)政轉(zhuǎn)移支付機(jī)制無(wú)法滿(mǎn)足特殊時(shí)期的需要，資金來(lái)源主要是中央新增財(cái)政赤字，資金全部直達(dá)市縣，中央財(cái)政資金能夠迅速地流入市縣國(guó)庫(kù)，著眼于解決市縣財(cái)政運(yùn)行困難，為基層財(cái)政“輸血”，使得資金直接進(jìn)入到財(cái)政支出的“末梢”，保證基層、民生、社會(huì)的有序運(yùn)轉(zhuǎn)。

14、抗疫國(guó)債。為應(yīng)對(duì)新冠肺炎疫情影響，由中央財(cái)政統(tǒng)一發(fā)行的特殊國(guó)債，不計(jì)入財(cái)政赤字，納入國(guó)債余額限額，全部轉(zhuǎn)給地方主要用于公共衛(wèi)生等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和抗疫相關(guān)支出，不允許截留挪用，并帶有一定財(cái)力補(bǔ)助性質(zhì)。

15、三保支出。指保基本民生、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)，縣級(jí)要堅(jiān)持“三保”支出在財(cái)政支出中的優(yōu)先順序，切實(shí)保障基本民生、工資發(fā)放和機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)。

16、鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。堅(jiān)持農(nóng)業(yè)農(nóng)村優(yōu)先發(fā)展，堅(jiān)持農(nóng)民主體地位，堅(jiān)持鄉(xiāng)村全面振興，堅(jiān)持城鄉(xiāng)融合發(fā)展，統(tǒng)籌推進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)建設(shè)、政治建設(shè)、文化建設(shè)、社會(huì)建設(shè)、生態(tài)文明建設(shè)和黨的建設(shè)，加快推進(jìn)農(nóng)業(yè)農(nóng)村現(xiàn)代化，走中國(guó)特色社會(huì)主義鄉(xiāng)村振興道路，讓農(nóng)業(yè)成為有奔頭的產(chǎn)業(yè)，讓農(nóng)民成為有吸引力的職業(yè)，讓農(nóng)村成為安居樂(lè)業(yè)的美麗家園。

17、中央直達(dá)資金。中央通過(guò)新設(shè)的特殊轉(zhuǎn)移支付機(jī)制，將資金直達(dá)基層政府直接惠企利民，主要用于保就業(yè)、?；久裆?、保市場(chǎng)主體，包括支持減稅降費(fèi)、減租降息、擴(kuò)大消費(fèi)和投資等。同時(shí)將有關(guān)指標(biāo)導(dǎo)入直達(dá)資金監(jiān)控系統(tǒng)，確保數(shù)據(jù)真實(shí)、賬目清晰、流向明確。

相關(guān)情況說(shuō)明

一、臨渭區(qū)2021年財(cái)政轉(zhuǎn)移支付預(yù)計(jì)情況的說(shuō)明

2021年預(yù)計(jì)財(cái)政轉(zhuǎn)移支付收入215909萬(wàn)元。

（一）一般性轉(zhuǎn)移支付收入185227萬(wàn)元。其中：均衡性轉(zhuǎn)移支付收入117402萬(wàn)元；脫貧攻堅(jiān)財(cái)力補(bǔ)助1003萬(wàn)元；區(qū)級(jí)基本財(cái)力保障機(jī)制獎(jiǎng)補(bǔ)資金15334萬(wàn)元；產(chǎn)糧（油）大縣獎(jiǎng)勵(lì)資金收入1950萬(wàn)元；固定數(shù)額補(bǔ)助收入28744萬(wàn)元；革命老區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入1462萬(wàn)元；困難地區(qū)財(cái)力補(bǔ)助3880萬(wàn)元；其他收入15452萬(wàn)元。

（二）返還性收入5107萬(wàn)元。

（三）專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入25575萬(wàn)元。其中：一般公共服務(wù)支出92萬(wàn)元；文化旅游體育與傳媒支出25萬(wàn)元；社會(huì)保障和就業(yè)支出5551萬(wàn)元；農(nóng)林水支出13592萬(wàn)元；交通運(yùn)輸支出605萬(wàn)元；住房保障支出5710萬(wàn)元。

二、2020年地方政府債務(wù)情況說(shuō)明

（一）政府債務(wù)余額及分類(lèi)情況。2020年底，我區(qū)政府性債務(wù)余額488393.37萬(wàn)元，其中：政府負(fù)有償還責(zé)任的債務(wù)486864.17萬(wàn)元（未超出債務(wù)限額），政府負(fù)有擔(dān)保責(zé)任的債務(wù)1529.2萬(wàn)元。

（二）政府債券使用情況。

1、新增債券使用情況。2020年省政府代為發(fā)行我區(qū)新增債券68684萬(wàn)元，嚴(yán)格按照省上要求“2020年新增債券優(yōu)先用于公益性資本支出，不得用于經(jīng)常性支出和各類(lèi)中央明令禁止的項(xiàng)目支出”的規(guī)定使用。新增一般債券2300萬(wàn)元用于農(nóng)村飲水項(xiàng)目、7784萬(wàn)元用于生態(tài)環(huán)保項(xiàng)目；新增專(zhuān)項(xiàng)債券51800萬(wàn)元用于棚戶(hù)區(qū)改造項(xiàng)目、6800萬(wàn)元用于污水處理廠項(xiàng)目。

2、再融資債券使用情況。2020年上級(jí)部門(mén)下達(dá)我區(qū)再融資債券52604萬(wàn)元，用于償還到期地方政府一般債券本金。

（三）地方政府債務(wù)還本付息情況。2020年政府債務(wù)還本付息82110萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)還本53518萬(wàn)元（再融資一般債券還本52604萬(wàn)元）、專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)還本12296萬(wàn)元；一般債務(wù)付息9236萬(wàn)元、專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)付息7060萬(wàn)元。

預(yù)計(jì)2021年專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)還本390萬(wàn)元；一般債務(wù)付息8550萬(wàn)元、專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)付息8353萬(wàn)元。